Lịch nợ doanh nghiệp

Trả lời nhanh

Lịch nợ (debt schedule) chuyển các nghĩa vụ rải rác qua báo cáo, thẻ tín dụng, hợp đồng thuê, tạm ứng và công ty liên kết thành một cái nhìn duy nhất về tiền mặt cần thiết và kỳ đáo hạn. Bắt đầu từ hồ sơ gốc và đối chiếu con số với hoạt động ngân hàng, báo cáo kế toán, hồ sơ thuế, chi tiết khách hàng hoặc nhà cung cấp và lịch nợ hiện tại khi phù hợp. Ghi rõ kỳ, cơ sở kế toán, thực thể pháp lý và ngày lập.

01 / 04

Đối chiếu trước khi giải thích

Một bảng tổng hợp đẹp mà không khớp với dữ liệu nguồn sẽ tạo ra nhiều câu hỏi hơn một kết quả không hoàn hảo nhưng có cầu nối rõ ràng. Không được thay đổi hồ sơ hoặc chuyển tiền để tạo ra một bức tranh giả tạo.

02 / 04

Thể hiện sự biến động, không chỉ một ảnh chụp nhanh

Đối chiếu số dư gốc và hiện tại, số tiền và tần suất thanh toán, lãi suất, kỳ đáo hạn, chủ nợ, tài khoản, tài sản thế chấp (collateral), người bảo lãnh, quyền cầm giữ UCC và số tiền tất toán với hồ sơ nguồn. Trình bày xu hướng ít nhất mười hai tháng hoặc phù hợp với tính thời vụ khi có sẵn. Tách biệt hoạt động thường xuyên khỏi các giao dịch chuyển tiền, hoạt động của chủ sở hữu, sự kiện một lần, vốn vay, bán tài sản, hoàn tiền và phân loại lại kế toán.

Ghi chú các thay đổi trọng yếu kèm ngày tháng, bằng chứng và lý do hoạt động. Người xem xét cần phân biệt được xu hướng xấu đi so với tính thời vụ, khoản đầu tư theo kế hoạch hoặc sự kiện đã được giải quyết.

03 / 04

Kết nối bằng chứng với khả năng hoàn trả

Quy năm hóa các khoản thanh toán thường xuyên, xác định ngày đáo hạn khoản trả toàn bộ một lần (balloon) và ngày gia hạn, và mô phỏng lãi suất biến đổi, các kỳ chỉ trả lãi sắp hết hạn và khoản nợ mới đề xuất. Chuyển đổi hồ sơ thành tiền mặt còn lại sau các cam kết hoạt động thông thường và nợ hiện tại. Sau đó mô phỏng khoản thanh toán đề xuất trong tình huống doanh thu, biên lợi nhuận, thu hồi công nợ, lãi suất hoặc chi phí giảm.

Tránh các tuyên bố đủ điều kiện phổ quát. Các nhà cung cấp tính toán rủi ro khác nhau theo sản phẩm, ngành, tài sản thế chấp (collateral), số tiền, chính sách và giao dịch. Hỏi định nghĩa và kỳ nào mà người xem xét thực tế sử dụng.

04 / 04

Đóng gói hồ sơ cho người xem xét thứ hai

Cập nhật lịch hàng tháng trong suốt giao dịch và đính kèm sao kê hoặc thư tất toán cho mọi nghĩa vụ trọng yếu. Giao nộp một mục lục, tài liệu nguồn, đối chiếu, lịch hiện tại, giải thích ngắn gọn và các mục cần theo dõi có tên người phụ trách. Sử dụng tên thực thể pháp lý nhất quán và các kênh truyền tải an toàn, có xác thực.

Lưu giữ phiên bản đã nộp chính xác. Nếu quá trình xem xét kéo sang tháng hoặc quý mới, hãy cập nhật hồ sơ thay vì trộn lẫn bằng chứng mới vào tính toán cũ mà không có cầu nối có ngày tháng.

Giải đáp dễ hiểu

01Mọi người cho vay có tính toán theo cách giống nhau không?

Không. Định nghĩa, kỳ, điều chỉnh, ngưỡng và tài liệu hỗ trợ khác nhau theo nhà cung cấp và sản phẩm.

02Tôi có nên loại bỏ các giao dịch bất thường không?

Không được thay đổi hồ sơ nguồn. Phân loại và giải thích các khoản trọng yếu kèm bằng chứng và hỏi cách xử lý mà người xem xét sử dụng.

03Điều gì làm cho hồ sơ thẩm định có độ tin cậy?

Tính nhất quán, khả năng truy nguyên về hồ sơ nguồn, giải thích có ngày tháng, thông tin nợ đầy đủ và tình huống hoàn trả thận trọng.

Nguồn và tài liệu đọc thêm

S-1FDIC commercial lending analysis↗S-2SBA business planning guidance↗

Tiếp tục quá trình quyết định

Chuẩn bịPhân tích tuổi nợ phải thu: thể hiện những khoản có thể thu hồi, tập trung và đang tranh chấpĐọc tiếp →Chuẩn bịPhân tích kỳ hạn khoản phải trả (accounts payable aging): phát hiện áp lực từ nhà cung cấp trước khi nó trở thành cú sốc tiền mặtĐọc tiếp →Chuẩn bịBáo cáo lãi lỗ (profit and loss statements) cho tài chính doanh nghiệp: biến các danh mục kế toán thành câu chuyện về khả năng trả nợĐọc tiếp →Chuẩn bịBảng cân đối kế toán (balance sheets) cho tài chính doanh nghiệp: kiểm tra tính thanh khoản, đòn bẩy và giá trị thực của tài sảnĐọc tiếp →Chuẩn bịDự báo dòng tiền (cash-flow forecasts) cho tài chính doanh nghiệp: xây dựng lịch ngân hàng thực tế, không phải biểu đồ cây gậy khúc côn cầuĐọc tiếp →Chuẩn bịMức độ tập trung khách hàng trong bảo lãnh: định lượng doanh thu bạn không thể thay thế nhanh chóngĐọc tiếp →Chuẩn bịRủi ro ngành nghề trong cho vay doanh nghiệp: trả lời mối lo ngại về chính sách bằng bằng chứng hoạt động thực tếĐọc tiếp →Chuẩn bịThanh khoản của chủ sở hữu và báo cáo tài chính cá nhân: lập tài liệu hỗ trợ mà không tính trùngĐọc tiếp →