Phân tích kỳ hạn khoản phải trả (accounts

Trả lời nhanh

Bảng phân tích kỳ hạn khoản phải trả thể hiện các nghĩa vụ với nhà cung cấp theo thời hạn và có thể cho thấy điều khoản thanh toán bị kéo dài, khoản phí tranh chấp, mức độ tập trung và áp lực thanh khoản. Bắt đầu từ hồ sơ gốc và đối chiếu số liệu với hoạt động ngân hàng, báo cáo kế toán, hồ sơ thuế, thông tin khách hàng hoặc nhà cung cấp chi tiết, và lịch trả nợ hiện tại nếu có liên quan. Ghi rõ kỳ báo cáo, cơ sở kế toán, pháp nhân và ngày lập.

01 / 04

Đối chiếu trước khi giải thích

Một bảng tính trình bày đẹp mà không khớp với dữ liệu nguồn sẽ đặt ra nhiều câu hỏi hơn là một kết quả chưa hoàn hảo nhưng có cầu nối rõ ràng. Không được thay đổi hồ sơ hoặc dịch chuyển tiền để tạo ra một bức tranh giả tạo.

02 / 04

Cho thấy biến động, không chỉ một thời điểm

Đối chiếu bảng phân tích kỳ hạn với sổ cái và bảng cân đối kế toán; tách biệt nhà cung cấp thông thường, thuế, thẻ tín dụng, bên liên quan, các khoản dồn tích, khoản mục tranh chấp và kế hoạch thanh toán chính thức. Trình bày xu hướng ít nhất mười hai tháng hoặc theo mùa vụ khi có thể. Tách biệt hoạt động kinh doanh thường xuyên khỏi các khoản chuyển nhượng, hoạt động của chủ sở hữu, sự kiện một lần, vốn vay, bán tài sản, hoàn tiền và phân loại lại kế toán.

Chú thích các thay đổi trọng yếu kèm ngày tháng, bằng chứng và lý do hoạt động. Người đánh giá cần phân biệt được xu hướng xấu đi với tính mùa vụ, kế hoạch đầu tư hoặc sự kiện đã được giải quyết.

03 / 04

Kết nối bằng chứng với khả năng trả nợ

Mô hình hóa tiền mặt cần thiết để thanh toán đầy đủ cho các nhà cung cấp thiết yếu trong khi tiếp tục mua hàng mới, trả lương, nộp thuế và thanh toán khoản nợ được đề xuất. Chuyển đổi hồ sơ thành tiền mặt khả dụng sau khi đáp ứng các cam kết hoạt động thông thường và nợ hiện tại. Sau đó mô hình hóa khoản thanh toán được đề xuất trong điều kiện doanh thu, biên lợi nhuận, thu hồi công nợ, lãi suất hoặc chi phí kém thuận lợi hơn.

Tránh các tuyên bố đủ điều kiện mang tính phổ quát. Các nhà cung cấp tính toán rủi ro khác nhau theo sản phẩm, ngành nghề, tài sản đảm bảo, số tiền, chính sách và giao dịch. Hãy hỏi người đánh giá thực tế sử dụng định nghĩa và kỳ nào.

04 / 04

Đóng gói hồ sơ cho người đọc thứ hai

Ưu tiên các nhà cung cấp theo hậu quả vận hành và chuẩn bị bằng chứng cho các tranh chấp đã giải quyết, khoản tín dụng và điều khoản đã thương lượng. Cung cấp mục lục, tài liệu nguồn, bảng đối chiếu, lịch trình hiện tại, giải thích ngắn gọn và các vấn đề cần theo dõi có tên người phụ trách. Sử dụng tên pháp nhân nhất quán và kênh truyền tải bảo mật, có xác thực.

Lưu giữ phiên bản đã nộp chính xác. Nếu quá trình đánh giá kéo sang tháng hoặc quý mới, hãy cập nhật hồ sơ thay vì trộn lẫn bằng chứng mới vào tính toán cũ mà không có cầu nối có ghi ngày tháng.

Giải đáp dễ hiểu

01Mỗi bên cho vay có tính toán điều này theo cách giống nhau không?

Không. Định nghĩa, kỳ báo cáo, điều chỉnh, ngưỡng và tài liệu hỗ trợ khác nhau theo từng nhà cung cấp và sản phẩm.

02Tôi có nên loại bỏ các giao dịch bất thường không?

Không được thay đổi hồ sơ gốc. Hãy phân loại và giải thích các khoản mục trọng yếu kèm bằng chứng, đồng thời hỏi người đánh giá sử dụng phương pháp xử lý nào.

03Điều gì tạo nên sự đáng tin cậy của hồ sơ bảo lãnh?

Sự nhất quán, khả năng truy xuất về hồ sơ gốc, giải thích có ghi ngày tháng, thông tin nợ đầy đủ và phương án trả nợ thận trọng.

Nguồn và tài liệu đọc thêm

S-1FDIC commercial lending analysis↗S-2SBA business planning guidance↗

Tiếp tục quá trình quyết định

Chuẩn bịBáo cáo lãi lỗ (profit and loss statements) cho tài chính doanh nghiệp: biến các danh mục kế toán thành câu chuyện về khả năng trả nợĐọc tiếp →Chuẩn bịBảng cân đối kế toán (balance sheets) cho tài chính doanh nghiệp: kiểm tra tính thanh khoản, đòn bẩy và giá trị thực của tài sảnĐọc tiếp →Chuẩn bịDự báo dòng tiền (cash-flow forecasts) cho tài chính doanh nghiệp: xây dựng lịch ngân hàng thực tế, không phải biểu đồ cây gậy khúc côn cầuĐọc tiếp →Chuẩn bịMức độ tập trung khách hàng trong bảo lãnh: định lượng doanh thu bạn không thể thay thế nhanh chóngĐọc tiếp →Chuẩn bịRủi ro ngành nghề trong cho vay doanh nghiệp: trả lời mối lo ngại về chính sách bằng bằng chứng hoạt động thực tếĐọc tiếp →Chuẩn bịThanh khoản của chủ sở hữu và báo cáo tài chính cá nhân: lập tài liệu hỗ trợ mà không tính trùngĐọc tiếp →Chuẩn bịGia hạn hạn mức tín dụng doanh nghiệp: chuẩn bị cho đợt xét duyệt trước khi quyền tiếp cận trở nên cấp báchĐọc tiếp →Chuẩn bịBị từ chối khoản vay kinh doanh? Chẩn đoán thực tế trước khi nộp đơn lạiĐọc tiếp →