Bao thanh toán có truy đòi và không truy đòi

Trả lời nhanh

Khách hàng có thể không thanh toán vì mất khả năng trả nợ (insolvency), lỗi lập hóa đơn, công việc chưa hoàn thành, trả hàng, bù trừ nợ (setoff), khiếu nại bảo hành, hóa đơn trùng lặp, gian lận, ghi nhận giảm trừ (credit memo), hạn chế của chính phủ hoặc chậm trễ thông thường. Nhãn rủi ro không có nghĩa gì cho đến khi các trường hợp này được phân tách.

01 / 04

Bắt đầu từ lý do một hóa đơn có thể không được thanh toán

Yêu cầu công ty bao thanh toán (factor) đánh dấu rõ những sự kiện không thanh toán nào họ nhận lấy rủi ro và những sự kiện nào vẫn thuộc trách nhiệm của doanh nghiệp.

02 / 04

Đọc kỹ cơ chế mua lại hóa đơn

Trong cấu trúc có truy đòi (recourse), một số sự kiện nhất định có thể yêu cầu doanh nghiệp mua lại hoặc thay thế hóa đơn, hoàn trả khoản tạm ứng hoặc cho phép khấu trừ từ quỹ dự trữ. Xác định điều kiện kích hoạt, ngày quá hạn, thông báo, thời gian khắc phục, giá cả và liệu có cho phép thay thế không.

Trong cấu trúc không truy đòi (non-recourse), sự bảo vệ có thể chỉ giới hạn ở các sự kiện tín dụng khách hàng được xác định, khách hàng đã được chấp thuận, hạn mức tín dụng, quốc gia hoặc khung thời gian. Tranh chấp và giảm giá trị hóa đơn thường vẫn là các trường hợp loại trừ quan trọng.

03 / 04

Theo dõi đồng hồ dự trữ và phí

Mô hình hóa khoản tạm ứng ban đầu, quỹ dự trữ, phí tích lũy, phụ phí dịch vụ hoặc phí chuyển khoản, ngày khách hàng thanh toán và thời điểm giải phóng dự trữ cuối cùng. Sau đó mô hình một hóa đơn trở nên không đủ điều kiện hoặc bị tranh chấp.

Hạn mức tập trung và phê duyệt tín dụng có thể làm giảm hóa đơn đủ điều kiện ngay cả khi sổ cái đang tăng trưởng. Theo dõi khả năng vay theo từng khách hàng, không chỉ tổng khoản phải thu.

04 / 04

Bảo vệ hoạt động kinh doanh và niềm tin của khách hàng

Ghi lại rõ ai xác minh hóa đơn, gửi thông báo, nhận thanh toán, xử lý tranh chấp và liên lạc với khách hàng. Đảm bảo bộ phận bán hàng, dịch vụ, kế toán và công ty bao thanh toán sử dụng cùng một bằng chứng giao nhận và nghiệm thu.

Trước khi kết thúc hợp đồng, xem xét khối lượng tối thiểu, gia hạn, chấm dứt, kiểm soát hộp thư nhận tiền (lockbox), giữ dự trữ, chấm dứt UCC và việc trả lại các khoản thanh toán của khách hàng nhận được sau khi chấm dứt.

Giải đáp dễ hiểu

01Không truy đòi có nghĩa là công ty bao thanh toán gánh mọi tổn thất không?

Thường là không. Sự bảo vệ được xác định bởi hợp đồng và thường bao gồm các điều kiện và trường hợp loại trừ.

02Giảm giá trị hóa đơn (dilution) là gì?

Đó là sự giảm sút giá trị hóa đơn có thể thu hồi do các khoản như trả hàng, ghi giảm trừ (credits), tranh chấp, chiết khấu hoặc bù trừ nợ.

03Tại sao mức độ tập trung khách hàng lại quan trọng?

Công ty bao thanh toán có thể giới hạn mức độ tiếp xúc với một con nợ duy nhất, làm giảm số hóa đơn đủ điều kiện để được tài trợ.

Nguồn và tài liệu đọc thêm

S-1OCC trade-finance handbook↗S-2OCC receivables-financing handbook↗

Tiếp tục quá trình quyết định

Bảo vệChuẩn bị bảo hiểm doanh nghiệp: xây dựng tóm tắt phạm vi bảo hiểm trước khi so sánh báo giáĐọc tiếp →Bảo vệKhoản thanh toán dồn cuối kỳ của khoản vay doanh nghiệp: lập kế hoạch cho khoản thanh toán cuối trước khi nhận đồng đô la đầu tiênĐọc tiếp →Bảo vệVay có bảo đảm so với vay không có bảo đảm cho doanh nghiệp: phân biệt tiếp thị với biện pháp pháp lýĐọc tiếp →Bảo vệĐiều khoản ràng buộc khoản vay doanh nghiệp: xây dựng lịch tuân thủ trước khi đóng hợp đồngĐọc tiếp →Bảo vệĐiều khoản vi phạm chéo: khi một nghĩa vụ kinh doanh có thể kích hoạt nghĩa vụ khácĐọc tiếp →Bảo vệĐiều khoản tự thừa nhận phán quyết trong tài chính doanh nghiệp: dừng lại trước khi từ bỏ quyền tranh tụng thông thườngĐọc tiếp →Bảo vệỦy quyền ACH trong tài chính doanh nghiệp: kiểm soát ai có thể trích nợ gì, khi nào và sau khi thanh toán xongĐọc tiếp →Bảo vệĐiều khoản vi phạm trong hợp đồng vay doanh nghiệp: đọc kỹ hơn "thanh toán trễ"Đọc tiếp →