매출채권 팩토링(invoice factoring)의 이해: 선지급률, 유보금, 상환청구권, 수수료, 고객 접촉

실제 인보이스 하나를 따라가 보세요

액면 금액, 선지급률(advance rate), 예상 고객 결제일, 수수료 체계, 유보금(reserve), 그리고 모든 추가 비용을 대입해 계산해 보세요. 팩터(factor)에게 30일, 60일, 90일 기준의 서면 예시를 요청하세요.

최초 선지급금은 인보이스 전액이 아닙니다. 유보금으로 얼마가 남는지, 지급 전에 어떤 공제가 이루어지는지는 계약이 결정합니다.

상환청구권(recourse)을 이해하세요

상환청구 조항에 따라, 특정 조건에서 고객이 대금을 지급하지 않으면 사업체가 해당 인보이스를 되사거나 교체해야 할 수 있습니다. 신용 위험을 분쟁, 상계, 반품, 이행 문제, 사기와 구분하세요.

어떤 사건이 상환청구를 발동시키는지, 그리고 이를 해결하는 데 사업체에 주어지는 시간이 얼마인지 물어보세요.

고객 관계를 보호하세요

통지 발송, 인보이스 검증, 수금, 분쟁 처리, 연체 관련 소통을 누가 담당하는지 파악하세요. 절차가 바뀌기 전에 고객에게 미리 알려서 검증 과정이 사기나 경영난의 신호로 보이지 않도록 하세요.

매출채권의 큰 비중이 한 고객에게서 나오는 경우, 집중도 한도(concentration limit)로 인해 적격 금액이 줄어들 수 있습니다.

종료 조건을 읽어 보세요

최소 물량, 전체 계정(all-accounts) 요건, 계약 기간, 갱신, 해지 통지, 해지 수수료, 락박스(lockbox) 통제, 유보금, UCC 등록 해제를 확인하세요. 팩토링 이용을 줄여 가는 것이 목표라면 시간이 지나며 이용을 축소하는 운영 계획을 세우세요.