インボイス・ファクタリング（Invoice Factoring）の解説：前払い率、留保金、遡及条項、手数料、および顧客への連絡

実際の請求書 1 枚を追って確認する

請求書の額面、前払い率、顧客の予想支払日、手数料体系、留保金、およびすべての追加費用を確認してください。ファクタリング会社に対し、30 日、60 日、90 日の書面による具体例を求めてください。

最初の前払い額は請求書の全額ではありません。留保金に残る金額と、解放前に発生する控除については契約書が規定します。

遡及条項（Recourse）を理解する

遡及条項（Recourse Provision）により、顧客が定められた条件のもとで支払いを行わない場合に、事業者が請求書を買い戻すか代替請求書を提供することが求められる場合があります。信用リスクと、紛争、相殺、返品、履行上の問題、および詐欺との違いを区別してください。

どのような事象が遡及条項を発動させるか、および事業者がそれを解決するまでの猶予期間を確認してください。

顧客との関係を守る

通知の送付、請求書の確認、回収、紛争対応、および延滞に関する連絡を誰が行うかを確認してください。確認手続きが詐欺や経営不振と誤解されないよう、プロセスが変更される前に顧客に事前に説明してください。

売掛金の大部分が特定の顧客に集中している場合、集中度制限（Concentration Limit）により適格額が減少する場合があります。

解約条件を確認する

最低取引量、全口座に対する要件、契約期間、更新条件、解約通知、解約手数料、ロックボックスの管理、留保金、および UCC 登記の解除について確認してください。ファクタリングの利用を段階的に減らすことが目標であれば、それに向けた運営計画を策定してください。